尊敬的拉里默县委员和居民们，

县经理负责向县专员董事会提出年度预算，并确保其与董事会的优先事项以及保守收入预测和经营的长期历史相吻合，并在我们的手段范围内运营。

Larimer县由科罗拉多州宪法建立的十个当选县官员的部门和访客提供了各种各样的服务，基础架构和资源；

每年的预算都包含一项全面的五年资本改善计划。资本项目是指一次性支出，费用超过 50,000 美元，预计未来几年将使社区受益。这包括对建筑物、道路、物业收购、车辆、设备和维护或主要资产修复的投资。每个五年计划的第一年都包含在年度预算中。

拉里默县继续承担自然灾害的费用，包括越来越多的野火和洪水，以明确的比较年度的费用，灾难响应成本与该县的正常运营预算分开了。

预算流程和指南

县的预算编制过程是一项持续的、全年的工作。委员们定期审查五大服务类别的绩效指标，以确保清楚了解所提供的服务及其对社区的影响。这些审查突出了县服务的趋势和成果，帮助委员们确定下一年度预算决策的优先顺序。

下一财政年度的规划始于春季的工作会议，委员们在会上评估每个服务类别的内部优势和劣势以及外部机遇和挑战。从分析中确定的主题有助于制定预算策略

在本届会议期间，预算办公室提供了收入和费用预测，专员为每个部门和当选办公室提供了初步的基本预算目标。

在初夏，专员和员工通过社区会议，调查和在线提交的意见，我们还审查了有关薪酬趋势，经济，州和联邦立法的数据，以及可能影响Larimer县的收入预测。

在近两个月的时间里，县长、县助理长和绩效、预算和战略办公室会见了各部门主管和民选官员，审查了提交的预算文件。资金申请经过彻底评估，以确保它们有数据支持、符合最佳实践并能满足居民的需求。拉里默县一直优先考虑维护现有项目和基础设施，同时支持公平和可访问的服务交付，而不是引入新服务；2025 年拟议预算中也延续了这一理念。

2025年的预算是根据最新的特殊会议（SB24-233和HB24B-1001）在州议会制定的新的，较低的财产税评估率开发的。

收益摘要

财产税：Larimer县的最大一般基金收入是财产税。 ISAL周期，除了一些新建筑，用于灾难恢复的财产税以及到期税收融资地区。

自21.571年以来，该县的运营工厂征费一直保持1992磨坊，并在一般基金，道路和桥梁，人类服务以及健康和环境之间分布，收集了0.75磨坊，并将其传输到Foothills Gateway，该服务为根据2001年选民批准的发起人提供的开发障碍的人提供服务。

营业税：拉里默县的第二大收入来源是销售税。该县征收四项专门的销售税，用于资助特定的、选民批准的服务。这些税的使用受到限制，不会直接贡献给普通基金。由于消费者支出放缓、通货膨胀率降低以及偏好从零售商品转向服务，预计 2025 年销售税收入将保持平稳。

• 0.15%（15 美元征收 100 美分）的销售税支持拉里默县监狱的运营，产生的收入足以支付监狱约三分之一的运营费用。
• 四分之一美分（0.25%，即每 25 美元征收 100 美分）的销售税用于资助开放空间，其收入由县（50%）及其八个市政府（50%）共享。
• 四分之一美分（0.25%，即每 25 美元 100 美分）的销售税用于资助行为健康服务，部分收入分配给精神和行为健康社区服务提供者。该县于 2023 年建成了行为健康设施，第一批患者将于 2023 年 XNUMX 月接受服务。
• 另外0.15％（$ 15）的营业税基金是该县的建设和运营。

外部费用及收费：外部费用、执照、许可证和其他特定服务费用是县基本项目的重要收入来源，包括牧场、固体废物、自然资源、卫生部门的一些项目等。朗维尤行为健康园区的急性护理中心使用销售税资金和保险账单来提供服务。费用和收费通常用于抵消提供相关项目的成本。然而，许多费用是由州法规或机构设定的，通常不足以支付服务的全部费用。在这种情况下，地方税收收入用于弥补差距。

利息收入：财政部将县储备金投资于安全、有利息的公共基金投资。预计 2025 年利率将下降，这可能会减少收益。但是，随着再融资和房屋销售的增加，较低的利率可能会增加记录费用收入。此外，随着较低的利率刺激发展，社区发展许可收入预计将增加。我们将继续密切关注这些趋势。

州和联邦计划的拨款：近年来，州和联邦政府为人类服务，经济和劳动力发展，卫生和环境以及社区正义替代方案等服务的资金显着增加，这是由于一次性COVID-19，其中许多计划在2024年到期。

费用亮点

预算支出分为四个主要领域：与提供服务有关的运营成本、预算年度内发生的资本项目、灾难恢复成本以及与内部费用、基金间转移、销售税管理和内部服务有关的非运营费用。 

支出分为部门，当选的办公室提供了类似的服务。

• 公共安全
• 社区规划、基础设施和资源
• 人类和经济健康
• 公共记录和信息
• 支持服务

公安：专员办公室与当选的治安官，地区检察官和验尸官密切合作，以确保公共安全在此类别下提供其他服务。 ，与第八司法区合作支持能力法院，并监督Larimer County的应急法院。

根据州宪法和法规，该县对公共安全负责。警长办公室在非法人的农村地区提供巡逻服务，在科罗拉多州修订的法规30-10-513，负责协调镇压抑制在大草原，森林或野外野外的灭火期间的灭火期间，损害并协助森林地区的房主减少了他们对野火和自然灾害的脆弱性。

社区规划、基础设施和资源：此服务类别包括以下部门：社区发展、工程、道路和桥梁、固体废物、自然资源和牧场。

在2025年拟议的预算中概述的这一类别的大量资本支出继续关注材料的减少，再利用或回收利用，并增加了材料的转移。总体规划中概述的垃圾填埋场的财务生存能力预计将持续到2025年。

The Ranch 活动中心的预算包括继续实施由专项销售税延长资助的新发展阶段总体规划。迄今为止完成的活动包括 4-H 青年和社区竞技场的建设和开放、MAC Equipment Inc. 室内竞技场的扩建、用于支持 The Ranch 活动的 RV 连接以及包括竞技场环路建设在内的道路改善。该县打算利用现有资金继续进行重大社区资本改善项目，同时评估长期造福社区的公私合作机会。重点仍然是精简运营和提高效率、培育社区伙伴关系以及评估收入机会以确保长期财务可持续性。

自然资源仍然致力于强调伙伴关系，并授予对财产的收购和增强的资金，而该部门将继续专注于收购和保护和维护现有的开放空间，同时通过社区的范围来确定范围，以促进社区的范围。 保持科罗拉多狂野 公园通行证 倡议。该部门将重点关注在这种新环境中增加游客量的方法，包括采用更具包容性的外展方法来接触过去可能无法进入或接触我们开放空间的社区成员。

县道扩容需求与可用资金之间仍存在巨大差距。为了解决这一问题，县委员批准了一项投票措施，如果 0.15 月选民批准，将征收 15% 的销售税（每 100 美元零售额征收 XNUMX 美分），以资助县道的资本扩容项目。

道路和桥梁，工程和社区发展的水平与2023年的预算保持不变，但是，道路和桥梁在招募合格的季节性维护工人方面仍在面临挑战。

人类和经济健康：该服务涵盖该县在人类服务，健康和环境，经济和劳动力发展，扩展和行为健康方面的努力。

2025 年拟议预算通过与 SummitStone Health Partners 签订合同为新行为健康设施提供第二年的运营成本，以在该县 Longview 行为健康园区的急性护理中心内提供服务。这项服务由 2018 年选民批准的专用行为健康销售税支持。卫生和环境部继续致力于与社区合作伙伴合作，实施社区健康改善计划并制定解决整体和包容性社区健康问题的战略。作为科罗拉多州卫生和环境部的一个部门，他们正在进行的工作包括解决环境问题，包括检查和许可化粪池系统、测量空气质量和进行餐馆检查。

该县继续提供高质量的服务，包括食品援助、成人和儿童保护、儿童保育援助、儿童抚养费执行和医疗补助管理。经济和劳动力发展部继续积极与地区合作伙伴合作，支持经济发展、商业计划、求职者以及帮助社区残疾人和退伍军人的计划。

Larimer县还继续在2025年通过驱逐计划，房东订婚和与移动房屋公园的所有者和居民紧密合作，在2025年拟议的预算中为社区负担得起的住房提供支持。

公共记录和信息：该服务类别由当选办事处，包括评估员，书记员和记录员，以及司库和公共受托人以及县的公共事务办公室。 2025 年拟议预算包括开展这些重要服务的资金，包括 2025 年财产重新评估、税务管理、机动车牌照、记录和选举。

财务主管和公共受托人办公室除了履行法定职责外，还在继续实施统一信用卡处理项目，评估办公室正在努力审查和处理建筑许可证积压问题，以便将其适当地纳入房地产价值模型。公共事务办公室继续专注于社区外展，重点是增加参与度，并评估立法对县服务的影响。

支持服务：此服务类别包括支持面向公众的县计划和民选办公室的部门，包括人力资源、信息技术、县检察官、设施、车队服务和财务。2025 年拟议预算分配资金以确保这些计划高效运作并有效满足其内部客户的需求。

展望未来

以下是Larimer县在未来几年中面临的一些关键问题。

人口增长： 人口增长是县级服务需求增加的主要驱动因素之一，包括人员、交通和设施。这些压力因科罗拉多州北部和全国各地人口结构的变化和老龄化而加剧。未来的预算将继续解决设施和设备陈旧、数据存储和安全压力以及对县级服务日益增长的需求，包括公共安全、替代量刑、行为健康以及与自然灾害相关的恢复和社区恢复能力，因为居民将居住在更偏远的住房替代品中。如果选民批准一项投票措施，征收 0.15% 的销售税（每 15 美元零售额征收 100 美分），以资助县级道路的资本容量项目并支持利用州、联邦和地方合作伙伴项目资金，那么交通需求可能会得到满足。

通货膨胀：尽管通货膨胀率已从过去几年的历史高点回落，但住房、儿童保育、商品和服务成本的上涨对县居民来说是一个巨大的负担。负担能力挑战增加了对公共服务的需求，而且由于该县为弱势群体和刑事犯罪者管理许多政府项目，预计对这些服务的需求将会增加。技术、保险、人员和资本建设成本的上涨也直接影响了预算。

智能气候和未来就绪：Larimer县通过公共计划，采购政策，设备和设施来确定可持续性。在收到联邦报销之前的维修，这可能需要多年的时间来维持灾难响应和恢复的足够储备。

持续的财务健康：拉里默县目前拥有 AAA 信用评级，全国只有不到 2% 的县拥有这一殊荣。该评级基于多种因素，包括该县相对较低的债务负担、健康的储备基金余额以及对新项目或增加项目的支出采取克制的态度。2025 年拟议预算旨在保持这些有利条件。未来的项目，包括牧场改进、固体废物总体规划和解决设施需求，必须谨慎管理，以保持该县的信用评级。

收入来源稳定性： 该县的主要可自由支配收入来源是财产税。2022 年和 2023 年，州立法机构通过了影响财产评估率的立法，以应对快速上涨的价值——导致 HH 提案被列入 2023 年选票。在 HH 被否决后，立法者对评估率进行了额外调整。2024 年通过的立法的累积影响将使该县的年度财产税收入减少 5.4 万美元。最新法律还规定地方政府每个重新评估周期的收入增长上限为 10.5%。

资助预算请求： 各部门和民选办公室精心准备了额外资金申请。虽然提交了近 12 万美元的新的物业税资金申请，主要用于增加或维持现有服务，但收入限制仅允许资助不到一半的申请。下表中的资金申请已包含在 2025 年拟议预算中。

服务建议

我想将我的感谢和当选的办公室，这些办公室有助于2024年修订版和2025年的预算，而未来仍然不确定。

真诚地

洛伦达沃尔克

县长